人身保险的起源与发展

人身保险的观念萌芽於人们谋求经济生活安定的需求。人身保险之分类中，以人寿保险之发展为主，最早的人寿保险雏形，可以溯及到公元一世纪时罗马的Collegia tenuiornm组织，那是一个宗教团体，会员缴纳定额的入会费，在他死亡时，他的遗族可以领到一笔葬仪费用。此後，中世纪欧洲的「基尔特」（Guild）组织，是一种类似同业公会，由职业相同者基於相互扶助精神所组成的团体，它除了保护会员职业上的利益之外，对会员的死亡、火灾、疾病、窃盗等灾害，也共同出资救济。後来，基尔特的相互救济机能渐渐独立成为「保护基尔特」，进而形成各种接近保险的设施；像英国的「友爱社」、德国的「救济金库」、法国的「相互救济会」等都是，对人寿保险的发展影响颇大。不过，这些早期的人寿保险，因为缺乏科学的计算基准，并不为大多数人所重视。 　 现代人寿保险制度的建立，要从「生命表」（或称「死亡率表」）运用於计算人寿保险保费开始。所谓生命表，就是利用大数法则（通常采用十万人为统计对象），统计出来的死亡率表。我们虽然不能预定某一个人在某一年内一定会身故的死亡机率，但是我们可以采取十万人这麽大的的人数来统计过去死亡的机率。得出一个预定的死亡率，列表做为人寿保险计算纯保费的根据。公元一七六二年英国伦敦的「衡平保险社」（Equitable Assurance Society）首先根据生命表，按年龄及身体健康状况计算合理的保险费，由於办理趋於科学化，改变了一般人对人寿保险的看法，人寿保险也从此才受到大家的重视，开始蓬勃地发展。